Hoy, dentro de la sección de fiscalidad, vamos a hablar de elusión y optimización aplicada al trading. Si estás ganando dinero haciendo trading y estás cansado de que Hacienda se lleve una gran parte del dinero que tanto te ha costado ganar, no te pierdas este post. Los impuestos en trading son una losa que seguramente te impide sacar la máxima rentabilidad a tu actividad como trader.
¿Cuáles son los puntos clave dentro de la fiscalidad del trading que se pueden optimizar para pagar menos impuestos? ¿Qué estrategias existen para optimizar tus rentas de trading y que la Declaración de la Renta no se coma tus ganancias?
Queremos remarcar que este vídeo se centra en estrategias de elusión fiscal. Es decir, no estamos hablando ni de ocultismo ni de evasión. Cuando ganas dinero en el mundo del trading, la ley te genera una obligación, como residente español, de informar en tu renta sobre estos rendimientos y pagar impuestos por ellos.
Tú podrías no informar sobre estos rendimientos a Hacienda, pero la obligación la tendrías, y la Agencia Tributaria podría enterarse o no. Si lo hace, tendrías un serio problema. Lo que te contamos en este vídeo es cómo puedes proceder para, directamente, evitar que se genere la obligación de declarar estos ingresos. De eso va la elusión.
Soluciones y estrategias de elusión fiscal para traders
Desde Taxencadenado nos esforzamos día a día para traerte las mejores soluciones de elusión fiscal en España, adaptadas a tu situación particular. Por eso mismo, si estás obteniendo ingresos por trading y quieres reducir tu carga fiscal, te animamos a contactar con nosotros para encontrar una estructura que se adapte a ti.
Muchas veces nos encontramos con personas que están ganando dinero en el mundo del trading que, sin embargo, ven sus beneficios muy mermados por la alta carga tributaria que existe en España.
A esto se suma que, a veces por desconocimiento y otras por miedo, estos traders no dan el paso de optimizar su fiscalidad desplazando su tributación a otro país. Algo que, como verás a continuación, no solo es posible, sino que es totalmente legal y muy efectivo financieramente si se hace de manera correcta.
Debes saber que hay mecanismos, sistemas y modelos de tributación que te permitirán ahorrar mucho dinero en impuestos como trader. Partiendo desde este punto, desde Taxencadenado te vamos a mostrar cómo puedes escoger lo que tu quieres pagar cumpliendo siempre con lo que la ley nos permite y ajustándote a tus obligaciones como residente español.
Con lo que te traemos hoy, descubrirás cómo puedes elegir lo que quieres pagar en impuestos por trading. Desde 0 euros hasta lo que quieras. Esto quedará a tu juicio según lo identificado que te sientas con lo que representa la Hacienda española.
Servicios de asesoría fiscal para trading
Pero antes de entrar en las herramientas que te van a permitir liberarte de este presión fiscal, vamos a repasar cómo funciona la fiscalidad del trading en España y qué impuestos deberás pagar si no aplicas estrategias de tributación avanzadas.
Fiscalidad del trading en España: principales claves y regulaciones
¿Cómo tributa un trader en España cuando no utiliza mecanismos de optimización fiscal? Recordemos que las ganancias provenientes del mundo del trading se declaran en la misma casilla que las criptomonedas.
La fiscalidad del trading en España se regula principalmente a través de la Ley del IRPF, que considera los beneficios como ganancias o pérdidas patrimoniales obtenidas por inversores particulares. Estas ganancias tributan en la base del ahorro y están sujetas a tipos impositivos progresivos.
¿Qué impuestos paga un trader que no aplica estrategias avanzadas de tributación?
1. Tributación en el IRPF
- 19% por los primeros 6.000 €
- 21% desde 6.000 € hasta 50.000 €
- 23% desde 50.000 € hasta 200.000 €
- 27% desde 200.000 € hasta 300.000 €
- 28% a partir de 300.000 €
La tributación se aplica sobre la ganancia neta, es decir, el resultado de restar pérdidas compensables a los beneficios obtenidos.
2. Compensación de pérdidas
- Las pérdidas pueden compensarse con otras ganancias patrimoniales.
- Si aún quedan pérdidas, pueden compensarse hasta un 25% de los rendimientos del capital mobiliario.
Esto permite reducir la factura fiscal de forma legal dentro de los límites establecidos.
3. Obligación de declarar operaciones de trading
- Las operaciones se declaran cuando se cierran, no cuando se retiran fondos.
- El trader es responsable de declarar todas las ganancias, incluso si el broker no envía información automáticamente.
- En criptomonedas, deben declararse todas las ventas y permutas.
4. Declaración de patrimonios en el extranjero
- Puede existir obligación de presentar el Modelo 721 para criptoactivos.
- En determinados supuestos, puede aplicarse también el Modelo 720 para bienes en el extranjero.
5. IVA y actividad económica
- El trading del inversor particular no está sujeto a IVA.
- No se considera actividad económica salvo en casos muy específicos (como market makers profesionales).
Estrategias para pagar menos impuestos en el trading
Para explicar cómo vamos eludir los beneficios del mundo del trading, pongamos un ejemplo:
- Raúl ha ganado una plusvalía de 10.000 € en eToro.
- Raúl retira esa plusvalía y se la lleva a su cuenta del banco español.
- Como hemos dicho anteriormente, tendría una obligación de declarar en su renta el año siguiente estas ganancias.
- Pero hasta que se acabe el año, tiene tiempo para generarse pérdidas de tal manera que compense, en la medida que él quieras, esta ganancia.
- Lo que hace Raúl entonces, una vez ya tiene el dinero en el banco, es coger esos 10.000 € de plusvalía generada en eToro y meterlo en cripto. Para poder hacer eso, se crea una cuenta en un exchange y hace una transferencia del dinero a la misma.
- Una vez el dinero ha llegado al exchange, Raúl lo cambia por un stable coin.
- Posteriormente, crea una wallet 1 y envía los USDT a esa nueva wallet 1. De esta manera, ahora tiene en la wallet 1 lo equivalente a 10.000€ en USDT.
- Raúl crea otra wallet, la wallet 2, y con ella crea un NFT y lo pone a a la venta por un valor de 10.000 €.
- Desde la wallet 1, compra el NFT de la wallet 2 por un valor de 10.000 €. Por lo que ahora en la wallet 2 hay un valor en USDT de 10.000 € y en la wallet 1 hay un NFT por valor de 10.000€.
- Aquí de momento no se ha producido ninguna pérdida, tan solo un intercambio. Por ese motivo, Raúl crea una wallet 3 y, desde la wallet 2, transfiere a la wallet 3 lo equivalente en USDT a 1.000€. De tal manera que ahora tenemos lo equivalente en USDT a 9.000 € en la wallet 2, y lo equivalente en USDT a 1.000€ en la wallet 3.
- Ahora Raúl lo que hace es intercambiar los USDT que tiene en la wallet 3 por el NFT que tiene en la wallet 1. Y aquí es donde se produce la magia. Ya que en el último intercambio con la wallet 1 que tenía el NFT, este NFT ha pasado de valer 10.000€ a 1.000€ y con esto se ha producido una pérdida.
- Ahora Raúl tiene en la wallet 2 lo equivalente a 9.000€ y en la wallet 1 lo equivalente a 1.000€.
- Devuelve al exchange los USDT que tiene en la wallet 1, equivalentes a 1.000 €.
- Luego cambia los USDT a euros y esos 1.000 € los manda de regreso a su cuenta bancaria española.
- Ahora las ganancias que Raúl debe declarar en renta son solo de 1.000€. Y no tiene que dar más explicaciones.
Lo que ha hecho Raúl también es guardar todos los hash de las transacciones que se han producido con la wallet 1 por si en algún momento le hacen una investigación. De esta manera tiene toda la información para poder justificar todo lo que ha sucedido.
Al final lo que sucede es que de cara a Hacienda Raúl solo ha ganado 1.000€ y solo tributará sobre esa cantidad. Pero recordemos que Raúl también tiene 9.000 € en valor en la wallet 2, y que con ese dinero podrá inyectarlos en una sociedad extranjera, o almacenarlos o reinvertirlo.
Es posible que todo este ejemplo pueda ser algo lioso y te hayas perdido en algún paso, por eso te recomendamos releer el post tantas veces como haga falta para una mayor comprensión.
De todos modos, te recordamos que desde Taxencadenado ofrecemos servicios especializados con los que podemos ayudarte con todos los pasos y guiarte en el proceso de optimización fiscal para trading. Delegar ese trabajo a nuestro equipo de expertos hará que tu única preocupación sea ganar más dinero.
Otra cosa que queremos aclarar sobre este ejemplo es que los brokers están muy pero que muy regulados. Por ese motivo te dicen que van a enviar de forma automatizada información a tu renta, pero eso es falso.
Aun así, sí que es cierto que Hacienda podría pedir información sobre lo ocurrido en el broker, por eso es tan importante tener bien registrado los hash de las transferencias en el mundo cripto para poder justificar las pérdidas producidas.
¿Quieres dejar de pagar impuestos como trader de manera legal y eficiente?
Si quieres optimizar tu fiscalidad como trader respetando siempre la normativa vigente y aprovechar al máximo las oportunidades que la ley sí permite, en Taxencadenado estamos preparados para ayudarte. Analizaremos tu caso, diseñaremos una estructura fiscal optimizada para ti y te acompañaremos paso a paso para que los impuestos dejen de ser un problema.
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